Финансовая проверка крупного контрагента перед сделкой: практический чек-лист
Что включить в финансовую проверку контрагента?
Финансовая проверка контрагента нужна, чтобы понять: сможет ли партнёр реально выполнить обязательства — оплатить поставку, вернуть заём, исполнить договор, — нет ли у него скрытых проблем, которые ударят по вашему бизнесу.
Главное — не просто смотреть на цифры, а понимать логику бизнеса: почему показатели именно такие, есть ли причины для тревожных сигналов. Если в ходе проверки всплывают неоднозначные моменты, не игнорируйте их — запросите у контрагента пояснения или привлеките специалиста для углубленного анализа.
«Аутсорсинговые Решения» помогают оценить финансовое состояние крупного контрагента, увидеть слабые места в отчетности и понять, какие условия договора стоит усилить.
Финансовая проверка контрагента нужна, чтобы понять: сможет ли партнёр реально выполнить обязательства — оплатить поставку, вернуть заём, исполнить договор, — нет ли у него скрытых проблем, которые ударят по вашему бизнесу.
Главное — не просто смотреть на цифры, а понимать логику бизнеса: почему показатели именно такие, есть ли причины для тревожных сигналов. Если в ходе проверки всплывают неоднозначные моменты, не игнорируйте их — запросите у контрагента пояснения или привлеките специалиста для углубленного анализа.
«Аутсорсинговые Решения» помогают оценить финансовое состояние крупного контрагента, увидеть слабые места в отчетности и понять, какие условия договора стоит усилить.
Когда нужна проверка
Проверка финансового состояния контрагента нужна, когда:
- договор предполагает крупную сумму, отсрочку, рассрочку, аванс, заем, поручительство или обеспечение;
- контрагент входит в группу компаний либо критичен для проекта;
- в отчетности видны убытки, рост долгов, кассовые разрывы.
Практический чек-лист
Как оценивать показатели
Показатели нельзя рассматривать изолированно, их нужно сравнивать:
- в динамике за несколько отчетных периодов;
- со средними значениями по отрасли;
- с условиями, размером планируемой сделки;
- с расшифровками задолженности, кредитов, денежных потоков.
Задача анализа — установить причины изменений, проверить качество исходных данных, понять, сможет ли контрагент выполнить обязательства именно по планируемой сделке.
Где проверить открытые данные
ЕФРСБ на Федресурсе. Используется для проверки сведений о процедурах банкротства.
ФНС / «Прозрачный бизнес». Показывает открытые сведения ФНС о компании: регистрационные данные, сведения из государственных реестров и другую информацию, доступную в сервисах налоговой службы.
Реестр уведомлений о залоге движимого имущества. Используется для проверки залога движимого имущества, если это важно для сделки, займа, поставки или обеспечения.
ФНС / «Прозрачный бизнес». Показывает открытые сведения ФНС о компании: регистрационные данные, сведения из государственных реестров и другую информацию, доступную в сервисах налоговой службы.
Реестр уведомлений о залоге движимого имущества. Используется для проверки залога движимого имущества, если это важно для сделки, займа, поставки или обеспечения.
Ресурс БФО (ГИР БО). Проверяет опубликованную бухгалтерскую финансовую отчетность организаций: баланс, отчет о финансовых результатах и другие формы, если они представлены в ресурсе.
Банк данных исполнительных производств ФССП. Позволяет проверить наличие исполнительных производств, их количество, суммы и характер взысканий.
Картотека арбитражных дел (КАД). Позволяет проверить арбитражные споры: иски о взыскании долгов, банкротные дела, корпоративные и коммерческие споры с участием контрагента.
Банк данных исполнительных производств ФССП. Позволяет проверить наличие исполнительных производств, их количество, суммы и характер взысканий.
Картотека арбитражных дел (КАД). Позволяет проверить арбитражные споры: иски о взыскании долгов, банкротные дела, корпоративные и коммерческие споры с участием контрагента.
Признаки повышенного риска контрагента
Дополнительные вопросы стоит задать, если есть:
- убытки несколько периодов подряд;
- отрицательный или снижающийся собственный капитал;
- рост кредиторской задолженности без объяснений;
- просроченная дебиторка;
- прибыль при отрицательном денежном потоке;
- зависимость от одного клиента, проекта или рынка;
- значительные внутригрупповые займы;
- крупные операции со связанными сторонами;
- резкий рост выручки без понятных причин;
- отказ предоставить расшифровки;
- исполнительные производства, многочисленные иски о взыскании долгов.
Оцените не отдельный признак, а сочетание факторов, их влияние на конкретную сделку. Часть рисков можно снизить авансом, обеспечением, лимитом задолженности или сокращением отсрочки.
Как оформить результат проверки
Итогом должна быть не таблица с цифрами, а короткое финансовое заключение:
- Цель проверки, параметры сделки1
- Источники данных2
- Ключевые показатели3
- Финансовые риски4
- Вопросы к контрагенту5
- ИтогЗаключать сделку на текущих условиях, усилить договор, запросить обеспечение или отказаться от сделки.6
Вывод
Даже сильная выручка, крупные активы контрагента не снимают вопросы к долговой нагрузке, денежному потоку, внутригрупповым расчетам, кредитным обязательствам.
По итогам проверки должно быть понятно, какие риски приемлемы, какие требуют пояснений, что нужно учесть в условиях сделки. Это позволяет принять обоснованное решение: сохранить текущие условия, скорректировать порядок оплаты, запросить обеспечение или отложить подписание договора.
«Аутсорсинговые Решения» сопоставляет отчетность, расчеты, расшифровки контрагента, оценивают задолженность, долговую нагрузку, денежный поток, полноту данных.
Результат — финансовое заключение перед сделкой, переговорами или due diligence: какие показатели подтверждены, какие данные требуют пояснений, какие условия стоит усилить до подписания документов.
По итогам проверки должно быть понятно, какие риски приемлемы, какие требуют пояснений, что нужно учесть в условиях сделки. Это позволяет принять обоснованное решение: сохранить текущие условия, скорректировать порядок оплаты, запросить обеспечение или отложить подписание договора.
«Аутсорсинговые Решения» сопоставляет отчетность, расчеты, расшифровки контрагента, оценивают задолженность, долговую нагрузку, денежный поток, полноту данных.
Результат — финансовое заключение перед сделкой, переговорами или due diligence: какие показатели подтверждены, какие данные требуют пояснений, какие условия стоит усилить до подписания документов.
Нужна квалифицированная помощь? Обращайтесь!
Нажимая кнопку я соглашаюсь с политикой конфенденциальности
и даю согласие на обработку персональных данных
и даю согласие на обработку персональных данных
С вами будут работать
- Татьяна ШкарупетаГенеральный директор, учредитель
- Елена СмирноваЗаместитель генерального директора
- Анна ВолковаРуководитель направления бухгалтерских услуг
- Ольга ЗалкинаСтарший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
- Елена МерцСтарший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
- Ирина ОздамироваСтарший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
- Алена ПеревозчиковаБухгалтер-эксперт
- Юлия БольшаковаБухгалтер-эксперт
- Ольга ДонцоваСтарший бухгалтер
- Наталья КрутиковаСтарший бухгалтер
- Людмила КороткихБухгалтер
- Ирина КирилловаБухгалтер
- Серафима ГафуроваБухгалтер
- Вероника БабуринаПомощник бухгалтера по расчету заработной платы
- Светлана ПутиловаМенеджер по работе с клиентами
25
топ
Рэнкинг компаний по кадровому делопроизводству России 2021
30
топ
Рэнкинг компаний по расчету заработной платы в России 2021
50
топ
Рэнкинг провайдеров
аутсорсинговых услуг в России 2021
аутсорсинговых услуг в России 2021
150
топ
Рэнкинг крупнейших консалтинговых компаний в России 2021