Финансовая и налоговая проверка контрагента, диагностика до сделки
Due diligence для МСП: проверка контрагента «по-взрослому»
Проверка контрагента — обязательный этап перед заключением сделки, особенно для малого и среднего бизнеса. Ошибки на этом этапе могут привести к финансовым потерям, судебным спорам или репутационным рискам. Чтобы этого избежать, важно провести комплексную финансовую и налоговую диагностику до сделки, то есть провести due diligence контрагента.
Такой подход позволяет оценить финансовую устойчивость компании, легальность ведения бухгалтерского и налогового учета, а также структуру собственности. Проверка контрагента включает несколько ключевых направлений: анализ финансовой отчетности, налоговая диагностика, подтверждение бенефициарных владельцев и оценка рисков сделки. Каждый блок требует внимательного подхода, чтобы не упустить важные детали.
Такой подход позволяет оценить финансовую устойчивость компании, легальность ведения бухгалтерского и налогового учета, а также структуру собственности. Проверка контрагента включает несколько ключевых направлений: анализ финансовой отчетности, налоговая диагностика, подтверждение бенефициарных владельцев и оценка рисков сделки. Каждый блок требует внимательного подхода, чтобы не упустить важные детали.
1. Финансовая проверка контрагента
Первый шаг мини-due diligence — оценка финансового состояния компании. Она позволяет выявить скрытые долги, просроченные обязательства и оценить реальную платежеспособность.
На что обратить внимание:
На что обратить внимание:
- анализ баланса и отчета о прибылях и убытках за последние 2−3 года.
- сравнение финансовых коэффициентов с отраслевыми стандартами: ликвидность, рентабельность, оборачиваемость активов.
- проверка долговых обязательств перед банками и контрагентами.
- оценка кредитной истории и наличия судебных дел, связанных с финансовыми обязательствами.
“
Финансовая диагностика позволяет увидеть скрытые проблемы еще до подписания договора, чтобы избежать неожиданностей и минимизировать риски.
Чек-лист по финансовой проверке контрагента:
- Проверка бухгалтерской отчетности за последние 3 года
- Сравнение ключевых финансовых коэффициентов с отраслевыми нормами
- Проверка долгов и кредиторской задолженности
- Оценка судебных и арбитражных споров
- Анализ движения денежных средств
2. Налоговая диагностика контрагента
Следующий этап — оценка налоговой дисциплины компании. Здесь важно убедиться, что партнер соблюдает налоговое законодательство и корректно ведет учет.
Основные направления проверки:
Основные направления проверки:
- Сверка налоговых деклараций с бухгалтерской отчетностью.
- Проверка своевременности уплаты налогов и сборов.
- Анализ потенциальных налоговых рисков: переплаты, недоимки, возможные штрафы.
- Проверка налоговой истории компании на предмет внеплановых проверок и выявленных нарушений.
“
Налоговая диагностика помогает понять, есть ли у компании риски, которые могут повлиять на финансовую стабильность и безопасность сделки
Чек-лист по налоговой диагностике контрагента:
- Сверка деклараций и отчетности
- Проверка уплаты налогов и сборов
- Анализ штрафов и пеней за предыдущие периоды
- Выявление потенциальных рисков для сделки
3. Подтверждение бенефициарного владельца
Важно знать, кто реально контролирует компанию. Бенефициарный владелец может не совпадать с официальными данными учредителей, что создаёт риски при заключении договора.
Этапы проверки:
Этапы проверки:
- Запрос официальных документов о составе учредителей.
- Сверка данных с госреестрами юридических лиц.
- Анализ структуры владения и выявление скрытых связей через третьих лиц.
4. Оценка рисков сделки
На основании проведенной финансовой и налоговой диагностики оценивается общий риск сделки:
- Финансовая устойчивость контрагента.
- Вероятность возникновения задолженностей и судебных разбирательств.
- Репутационные риски при сотрудничестве с ненадежным партнером.
- Наличие скрытых обязательств или несоответствий в учете.
Системная проверка контрагента позволит выявить скрытые финансовые и налоговые риски, оценить прозрачность владения и принять обоснованное решение о сотрудничестве. Мы готовы предложить вам поддержку и разобраться в каждой детали, чтобы защитить ваши интересы и минимизировать риски для вашего бизнеса.
Нужна квалифицированная помощь? Обращайтесь!
Нажимая кнопку я соглашаюсь с политикой конфенденциальности
и даю согласие на обработку персональных данных
и даю согласие на обработку персональных данных
С вами будут работать
- Татьяна ШкарупетаГенеральный директор, учредитель
- Елена СмирноваЗаместитель генерального директора
- Анна ВолковаРуководитель направления бухгалтерских услуг
- Ольга ЗалкинаСтарший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
- Елена МерцСтарший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
- Ирина ОздамироваСтарший бухгалтер-эксперт по расчету заработной платы
- Алена ПеревозчиковаБухгалтер-эксперт
- Ольга ДонцоваСтарший бухгалтер
- Людмила КороткихБухгалтер
- Ирина КирилловаБухгалтер
- Серафима ГафуроваБухгалтер
- Светлана ПутиловаМенеджер по работе с клиентами
25
топ
Рэнкинг компаний по кадровому делопроизводству России 2021
30
топ
Рэнкинг компаний по расчету заработной платы в России 2021
50
топ
Рэнкинг провайдеров
аутсорсинговых услуг в России 2021
аутсорсинговых услуг в России 2021
150
топ
Рэнкинг крупнейших консалтинговых компаний в России 2021